BSU-strategi – slik fyller du kontoen før aldersgrensen

Mange tror BSU-kontoen kan fylles på noen få år. Det går ikke med dagens grenser: Selv med fullt innskudd hvert år tar det elleve år å spare 300 000 kroner. Derfor handler en god BSU-strategi mest om å starte i tide og bruke hvert år fullt ut.

Regnestykkene bygger på reglene slik de har vært siden inntektsåret 2023: 10 prosent skattefradrag, inntil 27 500 kroner i innskudd per år og 300 000 kroner totalt, og sparing med fradrag til og med året du fyller 33. Sjekk gjeldende satser hos Skatteetaten før du planlegger.

Starter du året du fyller 23 og sparer fullt hvert år, har du 302 500 kroner i innskudd etter elleve år. Det siste året trenger du derfor bare å sette inn 25 000 kroner for å nå 300 000.

Med 10 prosent fradrag gir et fullt år 2 750 kroner i redusert skatt. Over en full sparekarriere blir det 30 000 kroner i skattefradrag, i tillegg til rentene.

Tidlig start

Er du yngre enn 23, har du flere år enn du trenger. Da kan du spare litt mindre per måned og likevel nå grensen, eller bruke de ekstra årene som buffer i tilfelle du har perioder med lav inntekt.

Husk at fradraget forutsetter at du betaler skatt. Som student eller med deltidsjobb kan inntektsskatten være lav, og da får du kanskje ikke hele fradraget. Det kan likevel være lurt å spare, fordi pengene og rentene er dine, og BSU-renten ofte er god.

Sen start

Starter du etter fylte 23, kan du ikke nå 300 000 kroner med fradrag. Det betyr ikke at BSU er uinteressant. Hvert år med fullt innskudd gir 2 750 kroner i lavere skatt med dagens sats. Har du fem år igjen, kan du spare 137 500 kroner med fradrag.

Prioriter da:

1. Fullt innskudd hvert år du har igjen.
2. Annen sparing ved siden av, slik at du bygger nok egenkapital til boligkjøpet.

Fast trekk. Sett opp en spareavtale på ca. 2 292 kroner i måneden fra lønnskontoen. Da når du årsgrensen uten å tenke på det.

Engangsbeløp før nyttår. Har du ikke spart fullt i løpet av året, kan du sette inn resten før 31. desember. Innskuddet må være på kontoen innen årsskiftet.

Bonus, skatt til gode og gaver. Uregelmessige beløp kan brukes til å fylle opp årets ramme.

Ikke over grensen. Innskudd over årsgrensen gir ikke fradrag. Sett eventuelt overskytende sparing på en høyrentekonto eller i annen sparing.

Skattefradraget er det samme i alle banker, men renten varierer. Sammenlign BSU-renter på Finansportalen. Over elleve år kan forskjellen bli flere tusen kroner. Les også vilkårene for eventuelle krav om kundeforhold. Du kan regne på hvordan sparingen vokser med ulike renter i BSU-kalkulatoren.

Mange kjøper bolig før de har spart fullt. Det er helt i tråd med hensikten med ordningen. Pengene brukes som egenkapital, og fradragene du har fått, beholder du. Etter kjøpet kan du normalt ikke spare videre med fradrag.

Strategien bør derfor ikke være å utsette boligkjøpet for å fylle kontoen. Målet er bolig, og BSU er et verktøy på veien. En grundig gjennomgang av reglene finner du i BSU-guiden.

Bør jeg prioritere BSU foran å betale ned studielån? Studielån har ofte lav rente og gunstige vilkår. For mange gir BSU med skattefradrag bedre avkastning, men vurder også buffer og annen gjeld.

Bør jeg prioritere BSU foran fond? BSU gir en sikker avkastning i form av fradrag og rente. Fond kan gi høyere avkastning over tid, men med risiko. Skal pengene brukes til bolig om få år, er BSU ofte det tryggeste valget.

• Skatteetaten (BSU)
• Finansportalen
• Lovdata (skatteloven)