Fakturakjøp
Fakturakjøp betyr at en bedrift selger utestående fakturaer til et finansieringsselskap og får pengene utbetalt med en gang, fratrukket et gebyr. Hvem som bærer risikoen hvis kunden ikke betaler, avhenger av avtalen.
Mange bedrifter leverer varer eller tjenester og venter 30 dager eller mer på betaling. I mellomtiden må lønn, leverandører og skatt betales. Fakturakjøp er én måte å få pengene inn raskere på.
Slik fungerer det
- Bedriften sender faktura til kunden, med beskjed om at betaling skal gå til finansieringsselskapet.
- Finansieringsselskapet kjøper fakturaen og utbetaler beløpet, fratrukket gebyr og rente for perioden fram til forfall.
- Kunden betaler fakturaen til finansieringsselskapet ved forfall.
Et forenklet eksempel: en faktura på 100 000 kroner med 30 dagers betalingsfrist selges, og selskapet trekker 2 500 kroner i gebyr og rente. Bedriften får 97 500 kroner med en gang i stedet for 100 000 kroner om en måned. Prisene varierer mellom selskaper og avhenger blant annet av fakturavolum og kundenes kredittverdighet.
Hvem bærer risikoen
Det viktigste skillet i avtalene er hva som skjer hvis kunden ikke betaler:
- Uten regress: finansieringsselskapet overtar kredittrisikoen. Betaler ikke kunden, er det selskapets tap. Dette er det som ofte menes med fakturakjøp i snever forstand.
- Med regress: bedriften må dekke tapet hvis kunden ikke betaler. Da ligner ordningen mer på et lån med fakturaene som sikkerhet.
Avtaler uten regress er dyrere, fordi selskapet tar større risiko. Les avtalen nøye for å se hvilke tap som faktisk er dekket. Vanlige unntak er reklamasjoner og tvister om leveransen.
Fakturakjøp, fakturabelåning og factoring
| Begrep | Kjennetegn |
|---|---|
| Fakturakjøp | Fakturaen selges, selskapet eier fordringen |
| Fakturabelåning | Bedriften låner mot fakturaene og eier dem fortsatt |
| Factoring | Samlebegrep, ofte med administrasjon av reskontro og purring |
Forskjellene er utdypet i factoring vs. fakturabelåning.
Når det kan passe
Fakturakjøp kan være nyttig for bedrifter i vekst, med sesongsvingninger eller med store kunder som har lange betalingsfrister. Det gir likviditet uten at bedriften må stille annen sikkerhet. Kostnaden er likevel høyere enn en vanlig kassekreditt for mange, så sammenlign totalkostnaden. Du kan regne på det med factoringkalkulatoren, og se tilbydere under factoring for bedrifter.
Beslektede begreper
- Kundefordring: penger kunden skylder bedriften for en levert vare eller tjeneste.
- Transportvarsel: beskjed på fakturaen om at betaling skal skje til en annen enn avsenderen.
- Likviditet: bedriftens evne til å betale regninger når de forfaller.
Ofte stilte spørsmål om fakturakjøp
Får kunden vite at fakturaen er solgt?
Som regel ja. Fakturaen får et transportvarsel som sier at betalingen skal gå til finansieringsselskapet. Det er nødvendig for at kunden skal betale til riktig sted.
Er fakturakjøp det samme som factoring?
Fakturakjøp er en form for factoring. Factoring brukes ofte som samlebegrep for flere tjenester, blant annet fakturakjøp, fakturabelåning og administrasjon av kundereskontro.
Passer fakturakjøp for enkeltpersonforetak?
Det kan gjøre det, særlig for foretak som fakturerer andre bedrifter med lange betalingsfrister. Finansieringsselskapet vurderer først og fremst kundenes betalingsevne.