Factoring vs. fakturabelåning
Både factoring og fakturabelåning gir bedriften penger for fakturaer før kundene har betalt. Ved fakturabelåning låner du med fordringene som pant og beholder selv oppfølgingen av kundene; ved factoring overlates eller selges fordringene, og factoringselskapet tar gjerne over reskontro og innfordring.
Factoring og fakturabelåning brukes om hverandre i markedsføring, men de er ikke det samme. Forskjellen ligger i hvem som eier fordringen, hvem som følger opp kundene og hvem som bærer risikoen.
Forskjellen i korte trekk
| Fakturabelåning | Factoring | |
|---|---|---|
| Juridisk form | Lån med pant i kundefordringer | Salg eller overdragelse av fordringene |
| Reskontro og purring | Bedriften selv | Ofte factoringselskapet |
| Kundekontakt om betaling | Bedriften | Ofte factoringselskapet |
| Kredittrisiko | Bedriften | Bedriften (med regress) eller selskapet (uten regress) |
| Prisstruktur | Rente på utnyttet beløp, ofte etableringsgebyr | Rente på forskuddet pluss gebyr for administrasjon |
Hvordan det brukes i praksis
Fakturabelåning passer for bedrifter som har egne rutiner for fakturering og oppfølging, og som vil ha en fleksibel ramme som vokser med utestående fordringer. Pantet registreres som factoringpant etter panteloven i Løsøreregisteret hos Brønnøysundregistrene.
Factoring passer for bedrifter som vil sette bort administrasjonen av reskontro og innfordring, eller som vil kjøpe seg ut av kredittrisikoen. Det kan frigjøre tid, men gir mindre kontroll over kundedialogen.
At fakturabelåning er riktig «for å beholde kundekontakten», stemmer ofte, men ikke alltid. Det finnes factoringløsninger der bedriften fortsatt håndterer kundene, og fakturabelåning der långiveren krever innbetaling til en egen konto.
Eksempel
En bedrift har utestående fakturaer på 1 million kroner. Avtalen gir forskudd på 80 prosent, altså 800 000 kroner. Bruker bedriften pengene i 30 dager med 10 prosent årlig rente, blir rentekostnaden om lag 6 600 kroner. Ved factoring kommer administrasjonsgebyret i tillegg, men da slipper bedriften selv å purre. Sammenlign totalkostnaden i kroner, ikke bare renten. Du kan bruke factoringkalkulatoren.
Hva du bør sjekke i avtalen
- belåningsgrad og hvilke fordringer som godkjennes
- alle gebyrer, også minimumsgebyrer
- med eller uten regress
- oppsigelsesvilkår og hva som skjer med pantet ved avslutning
Sjekk også om du allerede har gitt pant i kundefordringene til banken, for eksempel som sikkerhet for en kassakreditt. En ny långiver vil normalt kreve første prioritet i fordringene, så den nye avtalen kan forutsette at det eksisterende pantet slettes eller vikes. Har bedriften jevn betaling fra kundene og bare kortvarige svingninger, kan en kassakreditt være et enklere alternativ.
Beslektede begreper
Ofte stilte spørsmål om factoring vs. fakturabelåning
Får kundene vite at jeg bruker factoring?
Ved factoring står det som regel på fakturaen at betaling skal skje til factoringselskapet, så kunden vil se det. Ved fakturabelåning betaler kundene ofte til en konto i bedriftens navn, men det avhenger av avtalen.
Hva betyr factoring med og uten regress?
Med regress må bedriften selv bære tapet hvis kunden ikke betaler. Uten regress overtar factoringselskapet kredittrisikoen for godkjente kunder, og prisen blir gjerne høyere.
Er factoringpant det samme som factoring?
Nei. Factoringpant er en pantsettelse av bedriftens kundefordringer etter panteloven. Den brukes ofte både ved fakturabelåning og som sikkerhet i factoringavtaler, og registreres i Løsøreregisteret.