Sjekk- og kassakreditt
En kassakreditt er en kredittramme knyttet til bedriftens driftskonto, som lar saldoen gå i minus opp til en avtalt grense. Den brukes til å dekke svingninger i arbeidskapitalen. Sjekkreditt er et eldre navn på en tilsvarende ramme på privatpersoners brukskonto.
Mange bedrifter har perioder der utgiftene kommer før inntektene: varer må kjøpes inn før de selges, og lønn må betales før kundene har betalt fakturaene. En kassakreditt gir en buffer for slike svingninger uten at bedriften må søke nytt lån hver gang.
Slik fungerer kassakreditten
- Banken innvilger en ramme, for eksempel 1 million kroner.
- Bedriften kan trekke på rammen ved å betale fra driftskontoen.
- Innbetalinger fra kunder går inn på kontoen og reduserer trekket.
- Det er ingen fast nedbetalingsplan; rammen kan brukes om igjen.
Kassakreditten skal normalt svinge. Er den fullt utnyttet over lang tid, er det et tegn på at bedriften trenger langsiktig finansiering. Banken følger gjerne med på hvordan rammen brukes, og kan be om løpende rapportering av lager og kundefordringer når disse er stilt som sikkerhet. Rammen fornyes vanligvis årlig etter at banken har sett det siste regnskapet, så det lønner seg å ha budsjett og likviditetsprognose klar før fornyelsen.
Prising
Kostnaden består vanligvis av:
- rente på utnyttet beløp
- provisjon eller rammegebyr beregnet av hele rammen
- etablerings- og fornyelsesgebyr
Eksempel
En bedrift har en ramme på 1 000 000 kroner med 9 prosent rente og 1 prosent årlig rammeprovisjon. Gjennomsnittlig trekk gjennom året er 400 000 kroner.
- Renter: 400 000 × 9 % = 36 000 kroner
- Rammeprovisjon: 1 000 000 × 1 % = 10 000 kroner
- Sum: 46 000 kroner, som tilsvarer 11,5 prosent av det bedriften faktisk har brukt
Jo mindre av rammen som brukes, desto mer betyr provisjonen. Be derfor om en ramme som passer det faktiske behovet. Mer om prisnivå finner du i kassakreditt – prisoversikt.
Sikkerhet
Banken krever som regel sikkerhet. Vanlig er pant i varelager, driftstilbehør og kundefordringer (factoringpant) etter panteloven. Slike pant registreres i Løsøreregisteret hos Brønnøysundregistrene. I mindre selskaper ber banken ofte også om personlig kausjon fra eierne.
Sjekkreditt og rammekreditt for privatpersoner
Sjekkreditt er et historisk navn fra tiden da sjekker var vanlige. I dag tilbys tilsvarende løsninger som rammekreditt eller kredittkort. For privatpersoner gjelder forbrukerreglene i finansavtaleloven, og banken skal vurdere betalingsevnen før kreditten innvilges.
Beslektede begreper
Ofte stilte spørsmål om sjekk- og kassakreditt
Betaler jeg for kassakreditten selv om jeg ikke bruker den?
Ofte ja. Mange banker tar en provisjon eller et gebyr beregnet av hele rammen, i tillegg til rente på beløpet som faktisk er trukket. Sjekk prisvilkårene.
Kan banken si opp kassakreditten?
Kassakreditter har gjerne en løpetid på ett år og fornyes etter en ny vurdering. Banken kan endre eller avslutte rammen ved fornyelse, og avtalen kan gi rett til oppsigelse ved mislighold eller vesentlige endringer i bedriftens økonomi.
Finnes sjekkreditt fortsatt?
Navnet brukes lite i dag. Tilsvarende kreditter for privatpersoner kalles oftere rammekreditt eller kontokreditt, og registreres i Gjeldsregisteret som usikret gjeld.